KDV Hesaplayıcı

Türkiye'de Güncel KDV Oranları

2026 itibarıyla üç oran uygulanmaktadır: %1 işlenmemiş temel gıda ve tarım ürünlerinde, %10 indirimli oran kapsamındaki tekstil, eğitim, sağlık ve konaklama gibi hizmetlerde, %20 ise genel oran olarak elektronik, mobilya, giyim ve otomobil gibi ürünlerde geçerlidir. Bir ürünün hangi orana tabi olduğu mevzuatla belirlenir ve zaman zaman değişebilir.

En Sık Yapılan Hata: Ters Hesaplama

KDV dahil 120 ₺'lik bir tutardan KDV'yi ayırmak için 120'nin %20'sini (24 ₺) çıkarmak yanlıştır. Doğrusu 120 ÷ 1,20 = 100 ₺'dir, yani KDV 20 ₺'dir. Yüzde her zaman KDV hariç tutar üzerinden hesaplandığı için bu ayrım kritiktir.

E-Ticarette Fiyatlandırma

Nihai tüketiciye satışta fiyatlar KDV dahil gösterilmek zorundadır. Kâr marjınızı hesaplarken ise KDV hariç tutar üzerinden çalışın — KDV sizin geliriniz değil, devlet adına tahsil ettiğiniz bir tutardır.

Pazaryeri Komisyonlarında KDV

Çoğu pazaryeri komisyonu KDV hariç hesaplar ve kesilen komisyon tutarının üzerine ayrıca KDV uygular. Bu detay net kârınızı doğrudan etkiler — Trendyol, Pazarama ve diğer pazaryeri hesaplayıcılarımız bu ayrımı hesaba katar.

Doğru Fiyatlandırma Kritik

KDV'yi ayırdıktan sonra gerçek kâr marjınızı görmek için Kâr Marjı Hesaplayıcımızı kullanın. E-ticaret operasyonunuzun tamamı için e-ticaret hizmetimize göz atabilirsiniz.

Üç Temel Formül ve Kullanım Yerleri

KDV hesaplarının tamamı üç formülle yapılır. KDV hariç bir tutardan KDV dahil tutara ulaşmak için tutar, oranın bir fazlasıyla çarpılır; yüzde 20 oranında bu çarpan 1,20'dir. KDV dahil bir tutardan KDV hariç tutarı bulmak için tutar aynı çarpana bölünür. KDV tutarının kendisi ise KDV dahil tutar ile KDV hariç tutar arasındaki farktır. Hesaplayıcı bu üç değeri aynı anda gösterdiği için hangi yönden başladığınız fark etmez.

İlk formül en çok teklif ve fiyat listesi hazırlarken kullanılır: maliyetinize ve kâr hedefinize göre belirlediğiniz KDV hariç fiyatın müşteriye yansıyacak son halini bulursunuz. İkinci formül ise pazaryeri satışlarında, rakip fiyat analizinde ve kâr hesaplarında gereklidir; çünkü raflarda ve sitelerde gördüğünüz fiyatlar KDV dahildir ve gerçek geliri görmek için KDV'nin ayrılması gerekir. Fiyat değişikliklerinde KDV hariç tutar üzerinden kâr hesabı yapıp ardından KDV dahil fiyata dönmek en güvenli yöntemdir. Satış adedi ve kârlılık eşiğinizi görmek için başabaş noktası hesaplayıcımızı kullanabilirsiniz.

Hesaplanan ve İndirilecek KDV Mantığı

KDV mükellefi bir işletme, satışlarında müşteriden tahsil ettiği KDV'yi hesaplanan KDV olarak, alışlarında tedarikçilerine ödediği KDV'yi ise indirilecek KDV olarak kaydeder. Beyan döneminde devlete ödenecek tutar, hesaplanan KDV'den indirilecek KDV'nin düşülmesiyle bulunur. İndirilecek KDV hesaplanandan fazlaysa aradaki fark sonraki döneme devreder. Bu yapı, KDV'nin işletme için bir gelir ya da gider değil, ara bir tahsilat olduğunu açıkça gösterir. Fiyatlandırma ve kâr hesaplarını bu nedenle KDV hariç tutarlar üzerinden yapmak gerekir.

Bu mantık nakit akışı planlaması için önemlidir. Satış yaptığınızda tahsil ettiğiniz KDV kasanızda görünür, ancak beyan döneminde ödenmesi gereken bir yükümlülüktür. Bu tutarı harcanabilir gelir gibi değerlendirmek, ödeme döneminde nakit sıkışıklığına yol açabilir. Alış faturalarınızın eksiksiz ve zamanında kayda girmesi de indirilecek KDV'nin kaybolmaması açısından kritiktir. KDV hariç tutarlar üzerinden gerçek kâr marjınızı görmek için kâr marjı hesaplayıcımızı kullanabilirsiniz. Mükellefiyet ayrıntıları için mali müşavirinizin görüşünü esas alın.

Teklif ve Fatura Hazırlarken Dikkat Edilecekler

İşletmeler arası satışlarda fiyatlar genellikle KDV hariç konuşulur ve teklif belgelerinde bu durumun açıkça belirtilmesi gerekir. "Fiyatlarımıza KDV dahil değildir" ya da tutarın yanına "+ KDV" ibaresi eklemek, sonradan çıkabilecek anlaşmazlıkları önler. Bu ibarenin unutulduğu bir teklifte müşteri, fiyatı KDV dahil kabul edebilir ve bu durumda KDV tutarı sizin kârınızdan karşılanmış olur. Özellikle yüksek tutarlı projelerde bu fark ciddi bir kayba dönüşebilir.

Nihai tüketiciye yapılan satışlarda ise fiyatların KDV dahil gösterilmesi gerekir; web sitenizde, katalogunuzda ve reklamlarınızda tüketiciye sunulan fiyat KDV dahil son fiyat olmalıdır. Hem kurumsal hem bireysel müşteriye satış yapan işletmeler, iki fiyat gösterimini karıştırmamak için ayrı fiyat listeleri veya müşteri tipine göre fiyat gösteren bir sistem kullanabilir. Bayi ve kurumsal müşterilere yönelik fiyat gösterimi sunan bir site için B2B ve sanayi web tasarımı hizmetimizi inceleyebilirsiniz.

Dijital Reklam Harcamalarında Vergiler

Google Ads ve Meta gibi reklam platformlarında panelde belirlediğiniz bütçe ve raporlarda gördüğünüz harcama tutarları genellikle vergiler hariçtir. Faturanıza ise yürürlükteki vergiler eklenir. Bu fark, aylık reklam bütçenizi planlarken ve ajansınızla ya da finans ekibinizle paylaşırken karışıklığa yol açabilir. Örneğin panelde belirlenen aylık bütçe ile banka hesabınızdan çıkan tutar arasındaki farkın kaynağı çoğu zaman bu vergilerdir. Bu nedenle reklam bütçesini konuşurken hangi rakamın kastedildiğini baştan netleştirmek faydalıdır.

Reklam bütçesi planlarken iki rakamı ayrı ayrı not edin: platformda harcanacak net tutar ve vergiler dahil toplam maliyet. Reklam getirisi hesaplarında ise tutarlı olmak önemlidir; ROAS'ı panel harcaması üzerinden hesaplıyorsanız satış gelirini de KDV hariç değerlendirmek daha doğru bir karşılaştırma sağlar. Google Ads'te aylık hedefinizi doğru günlük bütçeye çevirmek için Google Ads bütçe planlayıcımızı kullanabilirsiniz. Faturalardaki vergi kalemlerinin muhasebe kaydı için mali müşavirinizle çalışın.

Yuvarlama ve Kuruş Farkları

KDV hesaplarında kuruş farkları, özellikle çok kalemli faturalarda ve e-ticaret siparişlerinde sık karşılaşılan bir durumdur. KDV her satır için ayrı hesaplanıp toplandığında, toplam tutar üzerinden tek seferde hesaplanan KDV'den birkaç kuruş farklı çıkabilir. Bu fark genellikle yuvarlama yönteminden kaynaklanır ve tek başına önemsiz görünse de muhasebe mutabakatında ve e-fatura entegrasyonlarında hata uyarılarına neden olabilir. Bu nedenle hesaplama yönteminin baştan belirlenmesi ve tüm sistemlerde aynı şekilde uygulanması gerekir.

E-ticaret sitelerinde ürün fiyatlarının KDV dahil mi, KDV hariç mi girildiği ve vergi hesaplamasının satır bazında mı sipariş bazında mı yapıldığı, altyapı ayarlarında baştan netleştirilmelidir. Bu ayar muhasebe yazılımınızın beklediği yöntemle uyumlu olmazsa her siparişte küçük farklar birikir. Kurulum aşamasında birkaç örnek siparişi hem sitede hem muhasebe tarafında kontrol etmek bu sorunu önler. Vergi, fatura ve muhasebe entegrasyonları baştan doğru kurulan bir mağaza için e-ticaret site kurulumu hizmetimizi inceleyebilirsiniz.